Phim Biến Thân xảy ra trong đêm Giáng sinh, đôi bạn trẻ hạnh phúc Naruse và Megumi đang chuẩn bị một buổi tiệc nhỏ đầm ấm. Trên đường về nhà Naruse ghé vào tiệm kim hoàn để lấy chiếc nhẫn đặt làm tặng người yêu thì bất ngờ, cậu bị vướng vào một vụ cướp của. Trong lúc kích động, tên cướp nổ súng bắn vào đầu chàng trai trẻ. Naruse trọng thương bị đưa vào bệnh viện trong tình trạng mất ý thức. Số phận của cậu rồi sẽ ra sao...
